Der Name Hadi Hatim, stellvertretender Geschäftsführer der Bank Mellat, wird in der Akte über die finanziellen Beziehungen von Khorshid Gazdarazi, dem Präsidenten der Handelskammer Bushehr, als Bankunterstützer, Geschäftspartner in Korruption und Teil des Geldwäschearms dieser Gruppe im Zusammenhang mit der Erfüllung von Devisenverpflichtungen genannt. Ein Manager, dessen Vorwürfe sich von der Erleichterung des Geldflusses des Gazdarazi-Netzwerks bis zur Kreditunterstützung von verbundenen Briefkastenfirmen und der Übernahme von Verpflichtungen für Autoimporte erstrecken.
Der Schwerpunkt dieser Akte liegt auf der Nutzung von Managementmacht in einer Bank zur Förderung der Interessen eines wirtschaftlichen Kreises, dessen Aktivitäten mit den Handelslizenzen anderer, Tarnfirmen und Devisengeschäften verknüpft sind.
Der Fokus
der finanziellen Aktivitäten des Gazdarazi-Komplexes in der Bank Mellat, die Einflussnahme auf Entscheidungen der Bushehr-Filialen, die bevorzugte Behandlung von verbundenen Unternehmen und ein Kreditbrief über 50 Millionen Euro bilden die wesentlichen Bestandteile des Vorwurfs des Missbrauchs der Bankkapazitäten. Die Bedeutung der Akte liegt in der Verbindung dieser Maßnahmen: Zugang zu Karten und Unternehmen auf einer Seite der Kette und Zugang zu Konten, Krediten und Bankverpflichtungen auf der anderen Seite; eine Kombination, die die Verantwortung für Transaktionen auf nominelle Eigentümer verlagern und den Hauptakteuren den Nutzen bringen kann.
Eine alte Beziehung; von Bushehr bis zur zentralen Leitung der Bank Mellat
Hatim ist ein erfahrener Manager der Bank Mellat. Im Jahr 1396 war er für die Leitung der Filialen in der Provinz Isfahan verantwortlich und wurde im Jahr 1397 als Leiter der Abteilung Region Drei vorgestellt. Sein Name taucht auch in Berichten der folgenden Jahre und in den jüngsten Nachrichten unter den stellvertretenden Geschäftsführern der Bank Mellat auf; ein Weg, der von der regionalen und provinziellen Leitung zu den oberen Ebenen der Bank führte.
In der Erzählung dieser Akte geht die Bekanntschaft von Hatim und Gazdarazi auf seine Zeit als Bankverantwortlicher in Bushehr zurück und setzt sich mit Hatims administrativem Aufstieg fort. Der zentrale Vorwurf ist, dass diese alte Beziehung zur Unterstützung der wirtschaftlichen Aktivitäten von Gazdarazi und seinen Vertrauten während Hatims Zeit in der zentralen Leitung genutzt wurde.
„Alte Partnerschaft“ dieser beiden wird ebenfalls in diesem Rahmen diskutiert. Es geht nicht nur darum, die Angelegenheiten eines Kunden zu beschleunigen; der Vorwurf ist, dass organisatorische Befugnisse genutzt werden, um Vorteile zu schaffen, den Zugang zu Ressourcen zu erleichtern und Hindernisse zu beseitigen, die andere Antragsteller überwinden müssen. Wenn die Interessen des Bankmanagers mit den Interessen des Kunden verknüpft werden, verliert die Kreditentscheidung ihre Unabhängigkeit und die organisatorische Macht wird in den Dienst einer persönlichen Beziehung gestellt.
In solchen
Beziehungen bleibt die Kostenentscheidung bei der Bank, aber der Nutzen kann im privaten Kreis aufgeteilt werden. Diese Trennung zwischen Nutznießer und Verpflichtungsempfänger macht die Beziehung zwischen Hatim und Gazdarazi zu einem wichtigen Teil der Akte.
Handelskarten anderer; Nutzen für das Netzwerk, Verantwortung für nominelle Eigentümer
Das wirtschaftliche Netzwerk um die Handelskammer Bushehr wird beschuldigt, Handelskarten anderer zu nutzen und Unternehmen zu gründen, deren nominelle Eigentümer nicht die tatsächlichen Betreiber der Geschäfte sind. Kapital und Entscheidungsgewalt liegen in den Händen des Hauptkreises, aber Exporte, Importe und steuerliche sowie devisenrechtliche Folgen werden auf den Namen anderer Personen registriert.
Im Devisenbereich richten sich die Vorwürfe auf die Nutzung dieser Unternehmen zur Verschleierung von Exportgeschäften in der Petrochemie und Stahlindustrie: fiktive Bestellungen, Rechnungen mit unrealistischem Wert und die Nutzung von Warenpapieren zur Darstellung des Devisenverbrauchs bei Exporten. Das Ergebnis eines solchen Mechanismus ist die Schaffung einer Distanz zwischen dem tatsächlichen Eigentümer des Geschäfts und der Person, deren Name in den offiziellen Dokumenten erscheint.
Die Rolle, die der Bank Mellat zugeschrieben wird, besteht darin, die finanzielle Grundlage für diese Kette zu schaffen; Konten zur Entgegennahme von Mitteln, Geldtransfers zwischen Personen und Unternehmen sowie Bestätigungen, die den Handelsaktivitäten Glaubwürdigkeit verleihen. Die der Hatim zugeschriebene Managementunterstützung findet genau an diesem Punkt Bedeutung: die Schaffung von Möglichkeiten für ein Netzwerk, dessen finanzielle Kette ohne die Zusammenarbeit von Filialen und Bankeinheiten nicht vollständig ist. In den ersten Informationen der Akte wird der Anteil der Bank Mellat an den finanziellen Aktivitäten des mit der Handelskammer Bushehr verbundenen Netzwerks auf etwa 90 Prozent beschrieben, und es wird auch die Aufbewahrung aller Ressourcen der Kammer in dieser Bank angesprochen. Die Konzentration der Ressourcen verleiht dem Bankmanagement mehr Macht und Verantwortung; insbesondere wenn es um fiktive Kredite, ungesicherte Garantien und Kredite an Briefkastenfirmen geht.
Der Vorwurf
der Einflussnahme von Hatim bezieht sich genau auf die Nutzung dieser Konzentration zur Förderung der Interessen des Gazdarazi-Netzwerks: die Gewährung von Kreditwürdigkeit an verbundene Manager und Unternehmen zur Erlangung von Devisen, die Annahme von Garantien ohne ausreichende Sicherheiten und die Vergabe von Krediten an Unternehmen, deren finanzielle Leistungsfähigkeit nicht mit ihrem Aktivitätsvolumen übereinstimmt.
Bushehr-Filialen; Vorwurf der Bestechung und Druck auf oppositionelle Manager
Mehran Gazdarazi, Abuzar Gazdarazi und Milad Khezri, Vertraute des Büros von Khorshid Gazdarazi, werden im operativen Teil der Akte genannt. Ihnen wird vorgeworfen, die Zusammenarbeit von Bankmitarbeitern und Verwaltungsbehörden durch Bestechung oder die Gewährung von Vorteilen zu gewinnen; eine Methode, die die administrative Kontrolle von innen heraus unwirksam machen kann.
Moslem Mokhtari, Verantwortlicher der Bank Mellat in Bushehr, wird ebenfalls als Verbindungsperson zwischen Hatim in der zentralen Leitung und dem Netzwerk von Khorshid Gazdarazi genannt. Die Zusammenarbeit der lokalen Leitung mit diesem Kreis und die Versetzung von Filialleitern, die den Anfragen widersprachen, sind weitere Vorwürfe der Akte. Die Namen der Filialen, die Daten der versetzten Manager und die zugehörigen Entscheidungen sind in den aktuellen Unterlagen nicht angegeben.
Die Versetzung eines Managers aufgrund von Widerstand gegen unregelmäßige Anfragen hat eine Bedeutung, die über eine einfache administrative Verschiebung hinausgeht: Sie sendet anderen Mitarbeitern die Botschaft, dass sie die Kosten für den Widerstand persönlich tragen müssen. In einem solchen Umfeld ersetzt die Bewertung der Kreditwürdigkeit eines Kunden die Berechnung der Stärke seiner Verbindungen, und die Unterschrift des Filialleiters wird unter dem Druck der Hierarchie gesetzt.
Die Rolle,
die Hatim in diesem Abschnitt zugeschrieben wird, besteht darin, seine Position als stellvertretender Geschäftsführer zu nutzen, um diese Kette zu unterstützen. Anweisungen, Korrespondenz und der Entscheidungsweg bestimmen die Verantwortung jedes Beamten; denn der Einfluss in der Bank wird durch konkrete Entscheidungen ausgeübt, von der Genehmigung eines Antrags bis zur Änderung eines Filialleiters.
Kredit über 50 Millionen Euro; Bankverpflichtung für wessen Nutzen?
Die Ausstellung eines Schreibens über die Gewährung eines Kredits von 50 Millionen Euro an das mit Gazdarazi verbundene Netzwerk ist der klarste finanzielle Vorwurf in dieser Akte. Die Unterschrift von Hatim und dem stellvertretenden internationalen Geschäftsführer der Bank Mellat wird einem Schreiben an das Ministerium für Industrie, Bergbau und Handel zugeschrieben, dessen Thema die Annahme einer Bankverpflichtung im Zusammenhang mit den Autoimportaktivitäten des Gazdarazi-Netzwerks ist.
Diese Korrespondenz, falls sie mit der gegebenen Beschreibung übereinstimmt, hebt die Beziehung von der Ebene der administrativen Unterstützung auf die Ebene der finanziellen Verpflichtung für die Bank. Die Bank steht mit ihrem institutionellen Kredit hinter einem Netzwerk und akzeptiert die Folgen der Verpflichtung; während der kommerzielle Nutzen des Imports dem Kunden zugutekommt.
Die Art des Dokuments ist in diesem Zusammenhang entscheidend. Die Bestätigung des Bestands, die Erklärung der finanziellen Leistungsfähigkeit und die Ausstellung einer Garantie schaffen nicht die gleiche Verpflichtung. Im finanziellen Schwerpunkt der Akte steht die Verteilung der Gazdarazi-Ressourcen auf fiktive Konten und Konten von Familienmitgliedern im Gegensatz zur Bestätigung eines Kredits von 50 Millionen Euro. Der Vorwurf besteht darin, eine finanzielle Kapazität zu bestätigen, deren tatsächliche Grundlage und Zugänglichkeit umstritten sind.
Es wird auch berichtet, dass das Ministerium für Industrie, Bergbau und Handel aufgrund von Zweifeln an der finanziellen Leistungsfähigkeit des Netzwerks eine direkte Garantie der Bank Mellat gefordert hat. In diesem Fall liegt die Verantwortung für die Annahme der Verpflichtung bei den Beamten, die mit ihrer Unterschrift den Kredit der Bank in das Geschäft eingebracht haben. Die erhaltenen Sicherheiten, die Kreditgenehmigung und die Befugnisse der Unterzeichner bilden die Grundlage für die Bestimmung dieser Verantwortung.
Laut
informierten Quellen wurde die Verpflichtung ohne ausreichende Sicherheiten akzeptiert und hat auch die Sensibilität der Sicherheitsabteilung der Bank Mellat geweckt. Dieser Abschnitt macht den Vorwurf schwerwiegender: die Annahme eines Risikos für die Bank, in einer Situation, in der die Sicherheiten des Kunden und deren Angemessenheit in Frage gestellt wurden.
Familienholding; Ausweitung des Vorwurfs von der administrativen Position auf persönliche Vorteile
Die Gründung einer Holding durch den jungen Sohn von Hatim und deren Tätigkeit in den Räumlichkeiten einer Wohltätigkeitsorganisation in Teheran ist ein weiterer Schwerpunkt der Akte. Der Vorwurf gegen dieses Netzwerk lautet, dass es für Geldwäsche und den Transfer von Geldern zwischen Hatim und Gazdarazi genutzt wurde; ebenso wird seine Verbindung zu den Geschäften von Briefkastenfirmen und den auf verschiedene Personen ausgestellten Handelskarten über das Management der Handelskammer Bushehr diskutiert.
Der rechtliche Name der Holding, die Details der Wohltätigkeitsorganisation und die Transaktionsunterlagen sind in den aktuellen Unterlagen nicht enthalten. Dennoch ist der Inhalt des Vorwurfs klar: die Nutzung eines Familiennetzwerks zum Transfer von Vorteilen aus einer Beziehung, bei der auf der einen Seite die Managementmacht in der Bank und auf der anderen Seite das Handelsnetzwerk von Gazdarazi steht.
Im
Falle des Nachweises dieser finanziellen Verbindung geht die Akte über die bevorzugte Unterstützung eines Kunden hinaus und erreicht den persönlichen Nutzen des Bankmanagers. Daher ist der Geldfluss dieses Netzwerks, seine Verbindung zu den beteiligten Unternehmen und die Identität der endgültigen Empfänger von Geld von direkter Bedeutung.
Erfüllung von Devisenverpflichtungen der Petrochemie- und Stahlunternehmen; Verbindung von Tarnfirmen mit Bankdienstleistungen
Ein weiterer Teil der Akte betrifft die Zusammenarbeit der Handelskammer Bushehr mit Petrochemie- und Stahlunternehmen bei der Erfüllung von Devisenverpflichtungen. In dem angeklagten Mechanismus verbindet der Kreis um Khorshid Gazdarazi diese Unternehmen mit einem Netzwerk von Handelskarten, Tarnfirmen und Bankdienstleistungen. Gazdarazis Verbindungen und der ihm zugeschriebene Einfluss in den gemeinsamen Kammern mit Kuwait und Katar werden ebenfalls als Möglichkeit zur Erstellung von Rechnungen und zur Fälschung von Export- und Importdokumenten diskutiert.
Unternehmen werden auf den Namen von Personen ohne finanzielle Leistungsfähigkeit und Geschäftserfahrung registriert, aber das Kapital und die Führung der Geschäfte bleiben im Besitz des Gazdarazi-Familiennetzwerks. In der nächsten Phase bietet der Export im Namen dieser Personen, die Registrierung fiktiver Bestellungen und die Überbewertung des Warenwerts in Rechnungen eine Tarnung für den scheinbaren Verbrauch von Exportdevisen mit dem Ziel der fiktiven Erfüllung von Verpflichtungen, ohne dass tatsächlich Devisen über den angegebenen Weg zurückgeführt werden. Die Hatim und der Bank Mellat zugeschriebene Rolle besteht darin, diese Operationen finanziell zu unterstützen: den Geldfluss zwischen verbundenen Konten zu erleichtern, die Dienstleistungen von Zwischenunternehmen zu erleichtern und die Kreditwürdigkeit bereitzustellen, die das Netzwerk nutzt. In diesem Vorwurf liefert die Handelskarte die scheinbare Identität der Transaktion, die Tarnfirma erhöht die Distanz zwischen Betreiber und Transaktion und die Bankdienstleistungen ermöglichen den Transfer von Ressourcen.
Der Brief über 50 Millionen Euro, Garantien und Kredite, Entscheidungen der Bushehr-Filialen und der Geldfluss der Zwischenunternehmen sind keine isolierten Elemente; in dieser Akte beziehen sich alle auf den Vorwurf der Nutzung von Kredit und Ressourcen der Bank Mellat zugunsten des Gazdarazi-Netzwerks. Die Verantwortung von Hatim wird auch an den Unterschriften und Entscheidungen gemessen, die den Kredit der Bank diesem Netzwerk zur Verfügung gestellt haben; Entscheidungen, deren Nutzen, Kosten und Risiken in den Konten der betreffenden Personen und Institutionen geklärt werden müssen.
Diese
Kette verbindet die Verantwortung der Kammer und der Bank miteinander. Wenn Handelsdokumente zur Verschleierung einer tatsächlichen Transaktion erstellt wurden, kann deren Abgleich mit den Kontobewegungen den Unterschied zwischen dem registrierten Betrag, der tatsächlichen Ware und dem endgültigen Empfänger des Geldes aufdecken. Diese Verbindung ist der zentrale Vorwurf der Geldwäsche und der Verschleierung der Identität der Begünstigten in der Akte.
